После публичного объявления об аресте «Гулливера» и анонсированного в Фонде гарантирования ареста «Эльдорадо» совсем неслучайным выглядит инициированное ГФС уголовное дело против этой торговой сети.
В ходе этого дела фискалам уже дали присмотреться к банковским счетам и документам «Эльдорадо» и страховой компании «Форте».
Все три бизнеса связывают с экс-владельцем банка «Михайловский» Виктором Полищуком. Он, по словам пресс-секретаря киевской прокуратуры Надежды Максимец, проверяется прокуратурой на причастность к банкротству «Михайловского» и разворовыванию средств. Поэтому вероятно, что таким образом правоохранители ищут нужную им информацию.
Официально связей нет
Информация о том, что именно Полищук владеет торговой сетью «Эльдорадо», страховой компанией «Форте» и ТРЦ «Гулливер» ходит по рынку с 2013 года. Именно тогда Полищук дал комментарии двум авторитетным украинским изданиям («Коммерсант-Украина» и местной редакции Forbes), подтвердив право собственности на эти активы.
Однако с юридической точки зрения никаких связей с бизнесменом этих трех компаний нет.
Комплексом «Гулливер» владеет компания «Три О», контролерами которых в базе данных YouControl значатся Инна Решетник и Галина Фуфаева.
Владельцем страховой до 4 квартала 2013 года была компания «Ониксфинанс», после чего акции перешли к неназванным физлицам. А «Эльдорадо» официально принадлежит кипрской компании Potnef Enterprises Limited, а в качестве конечного бенефициара база данных YouControl указывает гражданина Кипра по имени Кристалла Александроу Папа
«Эльдорадо» официально принадлежит кипрской компании Potnef Enterprises Limited, а в качестве конечного бенефициара база данных YouControl указывает гражданина Кипра по имени Кристалла Александроу Папа.
В самих же компаниях также отрицают отношение к Полищуку и банку «Михайловский».
“Представленная прокуратурой Шевченковского районного суда информация о связанности ООО «ТРИ О» (МФК «Гулливер») с ООО «Экосипан», а также с ПАО «БАНК Михайловский», на которых основывается определение суда об аресте – ошибочна” – сказали в ТРЦ Гулливер.
«Поскольку у госпожи Мисник отсутствовали какие-либо правовые основания (что является прерогативой судебных органов) давать подобные комментарии, мы трактуем данное заявление как проявление недобросовестной конкуренции» — говорится в заявлении сети «Эльдорадо».
Пошли в обход
Больше информации можно добыть из внутренних документов компаний. Так что правоохранители зашли с другой стороны.
В июле этого года ГФС начала уголовное преследование «Эльдорадо» (№32016100110000159) по подозрению в уходе от уплаты налогов на 14,9 млн грн. Фискалы пояснили, что гендиректор и бухгалтер торговой сети включили в доналоговый результат фиктивные операции на 83 млн грн, которые провели со страховой компанией «Форте».
Дело возбудили по 3-й части 212-ой статьи Уголовного кодекса, санкция которой предусматривает наказание в виде штрафа от 15 до 25 тысяч необлагаемых минимумов с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет с конфискацией имущества.
В рамках этого производства в октябре ГФС добилась разрешения на доступ к хранящимся в «Альфа-банке» выпискам о движении средств на 47 счетах «Эльдорадо», счетам юрлиц- и физлиц-контрагентов сети. Также фискалы получили возможность присмотреться к финдокументам страховой «Форте» в Коммерческом индустриальном банке и ликвидируемом «Дельта-банке». Это подтверждают судебные решения по делам №761/36319/16-к, №761/36325/16-к и №761/36323/16-к.
Конечно, официально налоговое дело «Эльдорадо» никак не связано с махинациями в банке «Михайловский» и, по правилам, ГФС не имеет права передавать полученную информацию другим ведомствам.
«Все, что станет известным при проведении расследования, является тайной следствия и не может быть разглашено другим органам в рамках другого уголовного дела», — объясняет младший партнер компании Safir L&F Виталий Бахуринский.
Однако на практике правоохранительные ведомства все же обмениваются нужной информацией.
«Это не корректно с процессуальной точки зрения, но часто полученную в рамках криминального производства информацию пытаются использовать в административных делах. Кроме того, дела могут объединять или передавать в производство другим правоохранительным органам, если они попадают под другую юрисдикцию», — приводит примеры советник и адвокат юридической и патентной фирмы «Грищенко и Партнеры» Максим Махиня.
В перспективе — аресты счетов и имущества
Даже если правоохранители не ищут связь компаний с Полищуком и банком «Михайловский», налоговое дело такого плана может серьезно попортить кровь руководству. ГФС может заблокировать расчетные счета компании или устроить обыски и выемки первичных документов на самом предприятии. Все эти действия грозят подорвать работу торговой сети: например, из-за ареста счетов возникнут проблемы с контрагентами по имеющимся и будущим обязательствам, деятельности компании станет почти невозможной.
Кроме того, в рамках уголовного производства налоговики могут добиться и ареста имущества «Эльдорадо».
«Учитывая то, что совершением преступления, возможно, нанесен материальный ущерб государству, а также то, что санкция статьи предусматривает конфискацию имущества, следующим шагом, скорее всего, станет ходатайство следователя о наложении ареста на счета и имущество ООО «Диеса» (юридическое название «Эльдорадо» — ред.) и их должностных лиц», -подтверждает Бахуринский.
Возможно, именно на этот арест рассчитывала представитель Фонда гарантирования вкладов Екатерина Мисник в ходе своего выступления 17 ноября. Однако, по словам Махини, «Эльдорадо» может оспорить решение суда о доначислении налогов и за счет этого впоследствии добиться прекращения уголовного дела. А использование полученной в нарушение тайны следствия ослабит позиции правоохранителей в дальнейших разбирательствах.
Валерия Вольвач
